Termin składania rocznych zeznań podatkowych PIT za 2024 rok upływa 30 kwietnia 2025 r. Wypełniając swoje deklaracje PIT 2025, podatnicy mogą skorzystać z licznych ulg i odliczeń, które mogą znacząco wpłynąć na wysokość należnego podatku. Oto szczegółowa lista dostępnych preferencji podatkowych, które warto znać!

Ulgi dla rodzin i opiekunów

1. Ulga na dziecko (prorodzinna) Ulga prorodzinna jest dostępna dla rodziców i opiekunów, którzy w 2024 roku mieli na utrzymaniu przynajmniej jedno dziecko. Kwota ulgi zależy od liczby dzieci i osiąganych przychodów.

2. Ulga dla rodzin 4+ Rodziny wielodzietne wychowujące minimum czworo dzieci mogą skorzystać z ulgi, która zwalnia ich z podatku dochodowego do kwoty 85 528 zł rocznie na każdego z rodziców lub opiekunów.

Ulgi związane z wiekiem

3. Ulga dla młodych Młodzi ludzie do 26. roku życia, których przychody nie przekroczyły 85 528 zł w 2024 roku, są zwolnieni z nadwyżki podatku PIT, niezależnie od źródła przychodu.

4. Ulga dla seniorów Seniorzy, którzy przekroczyli wiek emerytalny, ale nadal pracują, mogą liczyć na zwolnienie z opodatkowania przychodów do 85 528 zł w roku podatkowym.

Ulgi dla osób niepełnosprawnych

5. Ulga rehabilitacyjna Osoby z orzeczeniem o niepełnosprawności mogą odliczyć wydatki na rehabilitację i adaptację warunków życiowych, w tym zakupu sprzętu rehabilitacyjnego.

Ulgi mieszkaniowe i termomodernizacyjne

6. Ulga termomodernizacyjna Umożliwia odliczenie kosztów poniesionych na poprawę efektywności energetycznej budynków. Inwestycje w fotowoltaikę, docieplenia czy wymiana okien mogą być ulgowane.

7. Ulga na zabytki Właściciele zabytków mogą odliczyć 50% kosztów związanych z pracami konserwatorskimi i renowacyjnymi.

Ulgi z tytułu darowizn

8. Ulga dla honorowych dawców krwi Dawcy krwi mogą odliczyć ekwiwalent za oddaną krew do 6% swojego dochodu.

9. Darowizny na cele kultu religijnego Darowizny na cele kościelne również można odliczyć do 6% dochodu.

10. Darowizny na pożytek publiczny Odliczenia dotyczą także darowizn na rzecz organizacji pożytku publicznego.

11. Przekazanie 1,5% podatku na OPP Możesz przekazać 1,5% swojego podatku na wybraną Organizację Pożytku Publicznego, co wspiera ich działalność.

12. Ulga dla członków związków zawodowych Członkowie związków zawodowych mogą odliczyć składaną na rzecz organizacji składkę członkowską.

Ulgi dla przedsiębiorców

13. Ulga na działalność badawczo-rozwojową (B+R) Firmy prowadzące prace B+R mogą odliczyć koszty kwalifikowane, co korzystnie wpływa na ich wyniki finansowe.

14. Ulga na terminal płatniczy Przedsiębiorcy, którzy nabyli terminal płatniczy mogą odliczyć część jego kosztów.

15. Ulga na ekspansję Kiedy firma rozwija swoje rynki zbytu, można odliczyć część wydatków związanych z promocją.

16. Ulga na sponsoring Wsparcie dla sportu, kultury czy nauki może być odliczone z podatku, ale nie więcej niż 50% wydatków.

17. Ulga na robotyzację Przedsiębiorstwa inwestujące w automatyzację produkcji mogą odliczyć dodatkowe koszty z nią związane.

18. Ulga na prototyp Firmy wprowadzające nowe produkty na rynek mogą odliczyć 30% kosztów związanych z produkcją prototypów.

19. Ulga na inwestycje w alternatywne spółki inwestycyjne (ASI) Inwestorzy mogą odliczyć 50% wydatków na nabycie akcji ASI, jeśli są one trzymane przez co najmniej dwa lata.

Pozostałe ulgi podatkowe

20. Ulga abolicyjna Ulga ta pozwala uniknąć podwójnego opodatkowania osób pracujących za granicą, z maksymalnym odliczeniem wynoszącym 1360 zł rocznie.

21. Ulga na powrót Adresowana do osób wracających do Polski – zwolnienie z podatku dochodowego do kwoty 85 528 zł rocznie przez cztery lata.

22. Ulga internetowa Odlicz wydatki na Internet, ale pamiętaj, że można z niej skorzystać tylko przez dwa lata.

23. Ulga na IKZE Wpłaty na Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego również mogą być odliczone.

24. Odliczenie składek ZUS Możesz odliczyć składki na ubezpieczenie społeczne, które zostały opłacone w 2024 roku.

Pamiętaj, aby stosować się do terminów oraz limitów związanych z ulgami. Sprawdź, które z nich mogą być dla Ciebie korzystne i skorzystaj z nich, aby zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe!